匿名人的電話再次響起，被賀北聲迅速鎖定。在樹林里，賀北聲跟蹤的人再次不見蹤影，就在賀北聲失望的準備離開時，一只手按住了他的肩膀。刑警本能的反應讓賀北聲迅捷的出手攻向對方，一場激戰在林中展開，最終，對方被賀北聲擒住，這時，對方的一句"賀司令"讓賀北聲愣住，賀北聲流下熱淚喊出了"笑非"。原來，面前的這個不曾相識的人正是他一直苦苦尋找的戰友劉笑非，而他此刻的身份是--開票人王長明。

原來，當年劉笑非為查稅案，受命臥底打入王可之內部，在一次行動中不幸被王可之的手下林冰察覺，林冰將他毀容后沉入大海。劉笑非被漁民救起，而惟一知道他身份的老局長也突然去世。他做了整容回到東江變成了一個虛開假稅票的人，在他的暗中舉報下，東江虛開假稅票的人都被抓起來了，韓雨就是最后一個。他希望在暗中協助專案組將東江騙稅分子一網打盡……

為了不暴露劉笑非，賀北聲并沒有將劉笑非的事情告訴任何人，他讓常蒙保護王可之身邊一個叫王長明的開票人。常蒙有些疑惑，賀北聲推說是自己的一個線人。

王長明的話證實了張副市長和賀北聲的推斷，對于光石賀北聲決定將計就計。而此時的于光石正加緊尋找廠址生產毒品，他要趕在交易之前備齊800公斤毒品……

常蒙受命前去探問于光石的口風，于光石提供出另一條關于柳大志被害案的關鍵線索，他所講的嫌疑人正是兇手阿彪，常蒙頓感意外……常蒙根據于光石提供的線索查到了阿彪的資料，根據照片上的刺青，賀北聲肯定兇手就是阿彪。但就在兩人不解于光石此舉用意的時候，常蒙接到電話，于光石被人追殺受傷……

于光石猜測追殺自己的人是跟他發生火拼的另一個毒販樊老板派來的，于光石命文彬暗中找到樊老板，賀北聲讓常蒙派人將于光石保護起來，一是出于安全考慮，二是借機監控于光石。

王可之這邊也有所動作，出于試探的目的，他決定先做500萬的單子。專案組經過分析王可之做小單是為大單做準備。為了讓王可之減少懷疑并套緊他，常蒙讓受警方控制的金玲與王可之聯系。 雙方按照約定時間見面商談交易細節時，原定的500萬交易額卻變成了300萬，雙方因此產生分歧。按照交易程序，梁捷帶阿明到銀行辦理資金證明，當王可之了解到羅英公司的資金狀況后，更堅定了他要與羅英做更大單交易的決心。